北極星火力發(fā)電網(wǎng)訊:2016年以來，為提高預(yù)算管控能力，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性，國家電投平頂山分公司對(duì)全年的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行梳理，總結(jié)應(yīng)用“實(shí)”、“快”、“新”、“細(xì)”四字真言，在電力市場(chǎng)、煤炭市場(chǎng)的雙重重壓下，保持提升經(jīng)營管理水平。
截至目前，該公司年度利潤(rùn)完成與目標(biāo)值時(shí)間進(jìn)度基本持平。
第一是“實(shí)”。該公司定期通報(bào)累計(jì)月度預(yù)算執(zhí)行情況，據(jù)實(shí)列明各項(xiàng)成本費(fèi)用支出情況，深入分析執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題，重點(diǎn)對(duì)異常指標(biāo)進(jìn)行通報(bào)、分析、調(diào)整和跟蹤，對(duì)計(jì)劃執(zhí)行過程中出現(xiàn)的各類偏差分析原因，查找問題，提醒相關(guān)部門及時(shí)采取措施糾偏，落實(shí)成本支出情況。
其次是“快”。六月份以來，市場(chǎng)形勢(shì)快速變化，煤炭?jī)r(jià)格的快速上漲，該公司反應(yīng)迅速，通過煤炭市場(chǎng)調(diào)研及經(jīng)濟(jì)形勢(shì)預(yù)判，及時(shí)測(cè)算燃煤成本與年度預(yù)算的偏差額，并以當(dāng)前利潤(rùn)完成情況對(duì)全年利潤(rùn)進(jìn)行重新測(cè)算，進(jìn)一步分析問題、查找差距、制定措施，找出切實(shí)可行的辦法保證完成年度經(jīng)營目標(biāo)的完成。
第三是“新”。該公司通過引入ERP管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理，開辟了加強(qiáng)預(yù)算管理的新途徑。通過的ERP系統(tǒng)項(xiàng)目模塊的預(yù)算設(shè)置，使費(fèi)用發(fā)生能夠確保在河南公司預(yù)算下達(dá)金額范圍之內(nèi)，有效避免了超預(yù)算入賬，預(yù)算外入賬的情況發(fā)生。
第四是“細(xì)”。在做好預(yù)算分解基礎(chǔ)上，建立預(yù)算執(zhí)行預(yù)警機(jī)制，將變動(dòng)成本按電量進(jìn)度控制，固定成本按分解時(shí)間進(jìn)度控制，檢修及技改項(xiàng)目在年度內(nèi)均衡開展。通過對(duì)預(yù)算指標(biāo)的層層分解和嚴(yán)格管控，形成全方位的預(yù)算執(zhí)行責(zé)任體系，優(yōu)化預(yù)算管理模式，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)預(yù)算的管理和服務(wù)效能，為順利實(shí)現(xiàn)年度經(jīng)營目標(biāo)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
