業(yè)績(jī)大幅增長(zhǎng)，遠(yuǎn)超過(guò)規(guī)則規(guī)定的“50%”，卻未及時(shí)進(jìn)行預(yù)告，也屬信息披露違規(guī)。智慧能源及其高管因此被上交所公開(kāi)譴責(zé)、通報(bào)批評(píng)。
經(jīng)上交所查明，智慧能源今年3月2日發(fā)布業(yè)績(jī)預(yù)告，預(yù)計(jì)2015年度實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)4.1億-4.6億元，與上年同期相比增加124%-152%。根據(jù)已披露的2015年年度報(bào)告，公司2015年度實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為4.2億元，較上年同期增加131.11%。此前，公司股價(jià)在今年2月24日-26日連續(xù)3個(gè)交易日內(nèi)漲幅偏離值累計(jì)超過(guò)20%，股票交易出現(xiàn)異常波動(dòng)。而公司卻在前述業(yè)績(jī)預(yù)告披露前兩個(gè)交易日即2月27日發(fā)布的股票交易異常波動(dòng)公告中，明確表示不存在應(yīng)披露而未披露的重大信息。
公司年度業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)比例遠(yuǎn)超規(guī)則規(guī)定的“50%”，屬于重大股價(jià)敏感信息，公司本應(yīng)在今年1月31日之前進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告，但公司遲至3月2日才進(jìn)行預(yù)告，逾期1月有余。此外，公司在未作業(yè)績(jī)預(yù)告且股票交易已發(fā)生異動(dòng)的情況下，仍未如實(shí)核查并對(duì)外披露業(yè)績(jī)大幅增長(zhǎng)的事實(shí)，導(dǎo)致相隔僅兩個(gè)交易日的兩則公告內(nèi)容出現(xiàn)重大反差，對(duì)投資者造成重大誤導(dǎo)，違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重。
上交所表示，智慧能源的上述行為違反了信息披露有關(guān)規(guī)定。公司時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)兼董事會(huì)秘書(shū)萬(wàn)俊理應(yīng)熟知信息披露相關(guān)規(guī)則，及時(shí)核實(shí)公司2015年全年業(yè)績(jī)的基本情況，并督促公司遵守信息披露相關(guān)規(guī)定。但其都沒(méi)有做到，是導(dǎo)致公司兩項(xiàng)信息披露違規(guī)行為的直接原因，對(duì)公司違規(guī)行為負(fù)有直接責(zé)任。
時(shí)任公司董事長(zhǎng)蔣錫培、總經(jīng)理蔣華君理應(yīng)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況和業(yè)績(jī)狀況做出全局把握和了解，時(shí)任獨(dú)立董事兼董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)召集人蔡建對(duì)年度業(yè)績(jī)重大變化的事實(shí)理應(yīng)及時(shí)了解并充分關(guān)注。但上述責(zé)任人未勤勉盡責(zé)，對(duì)公司的兩項(xiàng)信息披露違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。
鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，上交所決定對(duì)智慧能源公司及萬(wàn)俊予以公開(kāi)譴責(zé)，對(duì)蔣錫培、蔣華君、蔡建予以通報(bào)批評(píng)，并通報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和青海省政府，記入上市公司誠(chéng)信檔案。
